Создать аккаунт
Войти





20.6 MB

Twitter Facebook Google Livejournal Pinterest

Скачать финансовые отчеты банков


Описание: Скачать финансовые отчеты банков
Имя файла: finansovye-otchety-bankov

Аудиторское заключение независимого аудитора

Акционерам Банка ВТБ (публичное акционерное общество)

Заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности

Мы провели аудит прилагаемой годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Банка ВТБ (публичное акционерное общество) (далее – «Банк»), которая состоит из бухгалтерского баланса (публикуемая форма) по состоянию на 1 января 2016 г., отчета о финансовых результатах (публикуемая форма) за 2015 год и приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах в составе отчета об уровне достаточности капитала для покрытия рисков, величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам (публикуемая форма) по состоянию на 1 января 2016 г., сведений об обязательных нормативах и о показателе финансового рычага (публикуемая форма) по состоянию на 1 января 2016 г., отчета о движении денежных средств (публикуемая форма) по состоянию на 1 января 2016 г., а также пояснительной информации (пункты 1–3, 6–33, 35–37).

Ответственность аудируемого лица за годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность

Руководство Банка несет ответственность за составление и достоверность указанной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с установленными в Российской Федерации правилами составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.

Ответственность аудитора

Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности данной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности на основе проведенного нами аудита.

Мы провели аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности, действующими в Российской Федерации, и международными стандартами аудита. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность не содержит существенных искажений.

Аудит включает в себя проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом суждения аудитора, которое основывается на оценке риска существенных искажений годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска аудитор рассматривает систему внутреннего контроля, обеспечивающую составление и достоверность годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. Аудит также включает в себя оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством, а также оценку представления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в целом.

Мы полагаем, что полученные нами аудиторские доказательства представляют достаточные и надлежащие основания для выражения нашего мнения.

Мнение

По нашему мнению, годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Банка ВТБ (публичное акционерное общество) по состоянию на 1 января 2016 г., результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2015 год в соответствии с установленными в Российской Федерации правилами составления бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Прочие сведения

Прилагаемая годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность не имеет своей целью представление финансового положения и результатов деятельности в соответствии с принципами или методами бухгалтерского учета, общепринятыми в странах и иных административно-территориальных образованиях, помимо Российской Федерации. Соответственно, прилагаемая годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность не предназначена для лиц, не знакомых с принципами, процедурами и методами бухгалтерского учета, принятыми в Российской Федерации.

Отчет о результатах проверки в соответствии с требованиями статьи 42 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Руководство Банка несет ответственность за выполнение Банком обязательных нормативов, установленных Центральным Банком Российской Федерации (далее «Банком России»), а также за соответствие внутреннего контроля и организации систем управления рисками Банка требованиям, предъявляемым Банком России к таким системам.

В соответствии с требованиями статьи 42 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Федеральный закон) в ходе аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Банка за 2015 год мы провели проверку:

1) выполнения Банком по состоянию на 1 января 2016 г. обязательных нормативов, установленных Банком России;

2) соответствия внутреннего контроля и организации систем управления рисками Банка требованиям, предъявляемым Банком России к таким системам в части:

  • подчиненности подразделений управления рисками;
  • наличия у Банка утвержденных уполномоченными органами Банка методик выявления значимых для Банка рисков, управления значимыми для Банка рисками, осуществления стресс-тестирования, наличия системы отчетности по значимым для Банка рискам и капиталу;
  • последовательности применения в Банке методик управления значимыми для Банка рисками и оценки их эффективности;
  • осуществления наблюдательным советом и исполнительными органами управления Банка контроля соблюдения установленных внутренними документами Банка предельных значений рисков и достаточности собственных средств (капитала), эффективности применяемых в Банке процедур управления рисками и последовательности их применения.

Указанная проверка включала в себя такие выбранные на основе нашего суждения процедуры как запросы, анализ, изучение документов, сравнение утвержденных Банком требований, порядка и методик с требованиями, предъявляемыми Банком России, а также пересчет, сравнение и сверка числовых значений и иной информации.

Результаты проведенной нами проверки изложены ниже.

Выполнение Банком обязательных нормативов, установленных Банком России

Мы установили, что значения обязательных нормативов Банка по состоянию на 1 января 2016 г. находились в пределах лимитов, установленных Банком России.

Мы не проводили каких-либо процедур в отношении данных бухгалтерского учета Банка кроме процедур, которые мы сочли необходимыми для целей выражения мнения о достоверности годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Банка.

Соответствие внутреннего контроля и организации систем управления рисками Банка требованиям, предъявляемым Банком России к таким системам
  • Мы установили, что в соответствии с нормативными актами и рекомендациями Банка России по состоянию на 31 декабря 2015 г. департамент внутреннего аудита Банка подчинен и подотчетен Наблюдательному совету, а подразделения управления рисками Банка не были подчинены и не были подотчетны подразделениям, принимающим соответствующие риски.
  • Мы установили, что внутренние документы Банка, действующие на 31 декабря 2015 г. и устанавливающие методики выявления значимых для Банка кредитных, рыночных, операционных рисков и рисков потери ликвидности, управления такими рисками и осуществления стресс-тестирования утверждены уполномоченными органами управления Банка в соответствии с нормативными актами и рекомендациями Банка России. Мы также установили наличие в Банке по состоянию на 31 декабря 2015 г. системы отчетности по значимым для Банка кредитным, рыночным, операционным рискам и рискам потери ликвидности и собственным средствам (капиталу) Банка.
  • Мы установили, что периодичность и последовательность отчетов, подготовленных подразделениями управления рисками Банка и департаментом внутреннего аудита Банка в течение 2015 года, в отношении вопросов управления кредитными, рыночными, операционными рисками и риском потери ликвидности Банка соответствовали внутренним документам Банка, и что указанные отчеты включали в себя наблюдения, сделанные подразделениями управления рисками и департаментом внутреннего аудита Банка, в отношении оценки эффективности соответствующих методик Банка по управлению рисками.
  • Мы установили, что по состоянию на 31 декабря 2015 г. к полномочиям Наблюдательного совета и исполнительных органов управления Банка относился контроль за соблюдением Банком установленных внутренними документами Банка предельных значений рисков и достаточности собственных средств (капитала). С целью осуществления контроля эффективности применяемых в Банке процедур управления рисками и последовательности их применения в течение 2015 года Наблюдательный совет и исполнительные органы управления Банка на периодической основе рассматривали отчеты, подготовленные подразделениями управления рисками Банка и департаментом внутреннего аудита.
  • Процедуры в отношении внутреннего контроля и организации систем управления рисками были проведены нами исключительно для целей проверки соответствия указанных в Федеральном законе и описанных выше определенных элементов внутреннего контроля и организации систем управления рисками Банка требованиям, установленным Банком России.

П. П. Цеберняк
Партнер

ООО «Эрнст энд Янг»
1 апреля 2016 г.

Сведения об аудируемом лице

Наименование: Банк ВТБ (публичное акционерное общество)

Запись внесена в Единый государственный реестр юридических лиц 22 ноября 2002 г., и присвоен государственный регистрационный номер 1027739609391.

Местонахождение: 190000, Россия, г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д. 29.

Сведения об аудиторе

Наименование: ООО «Эрнст энд Янг»

Запись внесена в Единый государственный реестр юридических лиц 5 декабря 2002 г. и присвоен государственный регистрационный номер 1027739707203.

Местонахождение: 115035, Россия, г. Москва, Садовническая наб., д. 77, стр. 1.

ООО «Эрнст энд Янг» является членом Саморегулируемой организации аудиторов «Аудиторская Палата России» (Ассоциация) (СРО АПР). ООО «Эрнст энд Янг» включено в контрольный экземпляр реестра аудиторов и аудиторских организаций за основным регистрационным номером записи 10201017420.

Бухгалтерский баланс

(публикуемая форма) на 01.01.2016 года


Код формы по ОКУД 0409806
Годовая
тыс. руб

Кредитной организации
Банк ВТБ (публичное акционерное общество)/Банк ВТБ (ПАО)
Почтовый адрес
109147, г. Москва, ул. Воронцовская, д. 43, стр. 1

Номер
строки
Наименование статьи Данные
на отчетную дату
Данные на соответст-
вующую отчетную дату
прошлого года
I. Активы
1 Денежные средства 74 423 040 104 536 727
2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 131 980 937 58 786 109
2.1 Обязательные резервы 34 753 047 40 696 151
3 Средства в кредитных организациях 114 370 022 180 959 737
4 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 591 253 172 885 563 729
5 Чистая ссудная задолженность 6 521 843 700 5 581 474 920
6 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 1 249 972 433 1 019 496 757
6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 867 165 170 773 870 559
7 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 340 989 643 102 595 918
8 Требования по текущему налогу на прибыль 50 50
9 Отложенный налоговый актив 18 378 126 36 538 872
10 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 88 709 022 74 592 943
11 Прочие активы 262 681 141 250 878 451
12 Всего активов 9 394 601 286 8 295 424 213
II. Пассивы
13 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 1 519 255 171 1 731 883 564
14 Средства кредитных организаций 1 664 888 142 1 497 292 773
15 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 4 520 889 043 3 524 407 151
15.1 Вклады (средства) физических лиц и индивидуальных предпринимателей 44 104 334 25 996 198
16 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 87 480 967 141 248 517
17 Выпущенные долговые обязательства 202 425 150 239 673 930
18 Обязательство по текущему налогу на прибыль 0 0
19 Отложенное налоговое обязательство 21 358 145 34 788 821
20 Прочие обязательства 89 376 616 171 101 735
21 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 6 899 352 6 772 695
22 Всего обязательств 8 112 572 586 7 347 169 186
III. Источники собственных средств
23 Средства акционеров (участников) 651 033 884 343 643 384
24 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0
25 Эмиссионный доход 439 401 101 439 401 101
26 Резервный фонд 7 463 961 6 480 271
27 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) -49 776 880 -40 391 756
28 Переоценка основных средств, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство 12 931 107 9 312 139
29 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет 171 835 907 170 136 088
30 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 49 139 620 19 673 800
31 Всего источников собственных средств 1 282 028 700 948 255 027
IV. Внебалансовые обязательства
32 Безотзывные обязательства кредитной организации 3 930 732 439 4 989 909 071
33 Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства 755 718 191 917 411 205
34 Условные обязательства некредитного характера 0 0

1 апреля 2016 г.

Отчет о финансовых результатах

(публикуемая форма) за 2015 год


Код формы по ОКУД 0409807
Годовая
тыс. руб

Кредитной организации
Банк ВТБ (публичное акционерное общество)/Банк ВТБ (ПАО)
Почтовый адрес
109147, г. Москва, ул. Воронцовская, д. 43, стр. 1

Номер
строки
Наименование статьи Данные
за отчетный период
Данные на соответст-
вующий период
прошлого года
1 Процентные доходы, всего, в том числе: 636 297 161 416 463 786
1.1 от размещения средств в кредитных организациях 88 075 146 103 338 998
1.2 от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями 445 967 290 275 607 557
1.3 от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 0
1.4 от вложений в ценные бумаги 102 254 725 37 517 231
2 Процентные расходы, всего, в том числе: 534 652 203 325 491 562
2.1 по привлеченным средствам кредитных организаций 215 817 831 139 629 001
2.2 по привлеченным средствам клиентов, не являющимся кредитными организациями 301 659 982 164 156 738
2.3 по выпущенным долговым обязательствам 17 174 390 21 705 823
3 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) 101 644 958 90 972 224
4 Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: -54 928 299 -97 501 253
4.1 изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам 5 308 055 -26 129 910
5 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери 46 716 659 -6 529 029
6 Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток 54 733 862 44 128 091
7 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи 2 898 393 5 849 837
8 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения 574 0
9 Чистые доходы от операций с иностранной валютой -26 034 135 52 216 139
10 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -25 799 412 -109 515 355
11 Доходы от участия в уставном капитале других юридических лиц 50 599 744 69 832 305
12 Комиссионные доходы 21 302 908 23 406 845
13 Комиссионные расходы 3 984 120 4 378 211
14 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи -11 137 808 -31 370 537
15 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения -49 255 -23 961
16 Изменение резерва по прочим потерям -6 093 266 5 172 443
17 Прочие операционные доходы 209 522 817 151 642 709
18 Чистые доходы (расходы) 312 676 961 200 431 276
19 Операционные расходы 253 943 067 184 034 522
20 Прибыль (убыток) до налогообложения 58 733 894 16 396 754
21 Возмещение (расход) по налогам 9 594 274 -3 277 046
22 Прибыль (убыток) после налогообложения 49 139 620 19 673 800
23 Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: 0 0
23.1 распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов 0 0
23.2 отчисления на формирование и пополнение резервного фонда 0 0
24 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 49 139 620 19 673 800

1 апреля 2016 г.

Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков, величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам

(публикуемая форма) на 01.01.2016 года


Код формы по ОКУД 0409808
Годовая

Кредитной организации
Банк ВТБ (публичное акционерное общество)/Банк ВТБ (ПАО)
Почтовый адрес
109147, г. Москва, ул. Воронцовская, д. 43, стр. 1

Раздел 1. Информация об уровне достаточности капитала


Номер
строки
Наименование показателя Данные
на отчетную дату
Прирост (+)/снижение (-) за отчетный период Данные на начало отчетного года
1 Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), итого, в том числе: 1 016 770 474 245 662 008 771 108 466
1.1 Источники базового капитала: 1 296 494 551 312 610 906 983 883 645
1.1.1 Уставный капитал, всего, в том числе, сформированный: 651 033 884 307 390 500 343 643 384
1.1.1.1 обыкновенными акциями (долями) 129 605 413 0 129 605 413
1.1.1.2 привилегированными акциями 521 428 471 307 390 500 214 037 971
1.1.2 Эмиссионный доход 439 401 101 0 439 401 101
1.1.3 Резервный фонд 7 463 961 983 690 6 480 271
1.1.4 Нераспределенная прибыль: 198 595 605 4 236 716 194 358 889
1.1.4.1 прошлых лет 186 760 275 12 483 654 174 276 621
1.1.4.2 отчетного года 11 835 330 -8 246 938 20 082 268
1.2 Показатели, уменьшающие источники базового капитала: 331 498 600 36 874 813 294 623 787
1.2.1 Нематериальные активы 163 863 157 924 5 939
1.2.2 Отложенные налоговые активы 1 1 0
1.2.3 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0 0
1.2.4 Убытки: 0 0 0
1.2.4.1 прошлых лет 0 0 0
1.2.4.2 отчетного года 0 0 0
1.2.5 Инвестиции в капитал финансовых организаций: 165 309 081 96 821 975 68 487 106
1.2.5.1 несущественные 0 0 0
1.2.5.2 существенные 165 309 081 96 821 975 68 487 106
1.2.5.3 совокупная сумма существенных вложений и совокупная сумма отложенных налоговых активов 0 0 0
1.2.6 Отрицательная величина добавочного капитала 166 025 655 -60 105 087 226 130 742
1.2.7 Обязательства по приобретению источников базового капитала 0 0 0
1.2.8 Средства, поступившие в оплату акций (долей), включаемые в состав базового капитала 0 0 0
1.3 Базовый капитал 964 995 951 275 736 093 689 259 858
1.4 Источники добавочного капитала: 163 986 075 37 404 675 126 581 400
1.4.1 Уставный капитал, сформированный привилегированными акциями, всего, в том числе: 0 0 0
1.4.1.1 выпущенные в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2009 года № 181-ФЗ
«Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков»1
0 0 0
1.4.2 Эмиссионный доход 0 0 0
1.4.3 Субординированный заем с дополнительными условиями 0 0 0
1.4.4 Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) без ограничения срока привлечения 163 986 075 37 404 675 126 581 400
1.5 Показатели, уменьшающие источники добавочного капитала 330 011 730 -22 700 412 352 712 142
1.5.1 Вложения в собственные привилегированные акции 0 0 0
1.5.2 Инвестиции в капитал финансовых организаций: 325 765 936 -26 922 451 352 688 387
1.5.2.1 несущественные 0 0 0
1.5.2.2 существенные 325 765 936 -26 922 451 352 688 387
1.5.3. Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), предоставленный финансовым организациям 4 000 000 4 000 000 0
1.5.3.1 несущественный 0 0 0
1.5.3.2 существенный 4 000 000 4 000 000 0
1.5.4 Отрицательная величина дополнительного капитала 0 0 0
1.5.5 Обязательства по приобретению источников добавочного капитала 0 0 0
1.5.6 Средства, поступившие в оплату акций (долей), включаемые в состав добавочного капитала 0 0 0
1.6 Добавочный капитал 0 0 0
1.7 Основной капитал 964 995 951 275 736 093 689 259 858
1.8 Источники дополнительного капитала: 239 565 425 45 864 847 193 700 578
1.8.1 Уставный капитал, сформированный привилегированными акциями, всего, в том числе: 0 0 0
1.8.1.1 после 1 марта 2013 года 0 0 0
1.8.2 Уставный капитал, сформированный за счет капитализации прироста стоимости имущества 0 0 0
1.8.3 Прибыль: 0 0 0
1.8.3.1 текущего года 0 0 0
1.8.3.2 прошлых лет 0 0 0
1.8.4 Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), всего, в том числе: 223 547 089 41 118 802 182 428 287
1.8.4.1 привлеченный (размещенный) до 1 марта 2013 года 103 789 176 41 302 594 62 486 582
1.8.4.2 предоставленный в соответствии с Федеральным законом от 13 октября 2008 года № 173-ФЗ
«О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации»2
и Федеральным законом от 27 октября 2008 года № 175-ФЗ
«О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года»3
0 0 0
1.8.5 Прирост стоимости имущества 16 018 336 4 746 045 11 272 291
1.9 Показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала: 187 790 902 75 938 932 111 851 970
1.9.1 Вложения в собственные привилегированные акции 0 0 0
1.9.2 Инвестиции в капитал финансовых организаций: 0 0 0
1.9.2.1 несущественные 0 0 0
1.9.2.2 существенные 0 0 0
1.9.3 Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), предоставленный финансовым организациям 187 790 902 75 938 932 111 851 970
1.9.3.1 несущественный 0 0 0
1.9.3.2 существенный 187 790 902 75 938 932 111 851 970
1.9.4 Обязательства по приобретению источников дополнительного капитала 0 0 0
1.9.5 Средства, поступившие в оплату акций (долей), включаемые в состав дополнительного капитала 0 0 0
1.10 Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала: 0 0 0
1.10.1 Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней 0 0 0
1.10.2 Субординированные кредиты, стоимость которых не превышает 1 процента от величины уставного капитала кредитной организации-заемщика 0 0 0
1.10.3 Превышение совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером в соответствии с федеральными законами и нормативными актами Банка России 0 0 0
1.10.4 Превышение вложений в строительство, изготовление и приобретение основных средств над суммой источников основного и дополнительного капитала 0 0 0
1.10.5 Превышение действительной стоимости доли вышедшего участника общества с ограниченной ответственностью над стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику общества с ограниченной ответственностью 0 0 0
1.11 Дополнительный капитал 51 774 523 -30 074 085 81 848 608
2 Активы, взвешенные по уровню риска (тыс. руб.): Х Х Х
2.1 необходимые для определения достаточности базового капитала 8 134 132 544 1 731 154 444 6 402 978 100
2.2 необходимые для определения достаточности основного капитала 7 892 057 449 1 677 140 091 6 214 917 358
2.3 Необходимые для определения достаточности собственных средств (капитала) 7 714 277 549 1 599 939 870 6 114 337 679
3 Достаточность капитала (процент): Х Х Х
3.1 Достаточность базового капитала 11,9 Х 10,8
3.2 Достаточность основного капитала 12,2 Х 11,1
3.3 Достаточность собственных средств (капитала) 13,2 Х 12,6

Раздел 2. Сведения о величине кредитного, операционного и рыночного рисков, покрываемых капиталом.
Подраздел 2.1. Кредитный риск


Данные на отчетную дату Данные на начало отчетного года
Номер
строки
Наименование показателя Стоимость активов (инструментов) Активы (инструменты) за вычетом сформированных резервов на возможные потери Стоимость активов (инструментов), взвешенных по уровню риска Стоимость активов (инструментов) Активы (инструменты) за вычетом сформированных резервов на возможные потери Стоимость активов (инструментов), взвешенных по уровню риска
1 Кредитный риск по активам, отраженным на балансовых счетах 6 472 472 408 6 340 131 819 4 613 418 241 5 410 782 369 5 291 434 649 3 758 049 326
1.1 Активы с коэффициентом риска1 0 процентов, всего, из них: 839 116 147 839 099 269 0 706 108 761 706 108 601 0
1.1.1 денежные средства и обязательные резервы, депонированные в Банке России 420 437 577 420 437 577 0 162 182 001 162 182 001 0
1.1.2 кредитные требования и другие требования, обеспеченные гарантиями Российской Федерации, Минфина России и Банка России и залогом государственных долговых ценных бумаг Российской Федерации, Минфина России и Банка России 413 882 663 413 865 785 0 442 017 717 442 017 717 0
1.1.3 кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновые оценки «0», «1»2, в том числе обеспеченные гарантиями этих стран и так далее 0 0 0 0 0 0
1.2 Активы с коэффициентом риска 20 процентов, всего, из них: 1 076 051 875 1 074 231 012 214 846 202 978 183 278 976 712 773 195 342 555
1.2.1 кредитные требования и другие требования к субъектам Российской Федерации, муниципальным образованиям, к иным организациям, обеспеченные гарантиями и залогом ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных образований 155 083 272 154 718 756 30 943 751 144 862 415 144 675 414 28 935 083
1.2.2 кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку «2», в том числе обеспеченные их гарантиями (залогом ценных бумаг) 42 384 42 384 8 477 66 565 66 565 13 313
1.2.3 кредитные требования и другие требования к кредитным организациям – резидентам стран со страновой оценкой «0», «1», имеющим рейтинг долгосрочной кредитоспособности3, в том числе обеспеченные их гарантиями 883 199 914 881 743 699 176 348 740 781 950 540 780 667 036 156 133 407
1.3 Активы с коэффициентом риска 50 процентов, всего, из них: 56 458 999 56 458 999 28 229 500 91 813 008 91 813 008 45 906 504
1.3.1 кредитные требования и другие требования в иностранной валюте, обеспеченные гарантиями Российской Федерации, Минфина России и Банка России и залогом государственных долговых ценных бумаг Российской Федерации, Минфина России и Банка России, номинированных в иностранной валюте 9 240 224 9 240 224 4 620 112 2 464 257 2 464 257 1 232 129
1.3.2 кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку «3», в том числе обеспеченные их гарантиями (залогом ценных бумаг) 18 515 18 515 9 258 37 604 37 604 18 802
1.3.3 кредитные требования и другие требования к кредитным организациям – резидентам стран со страновой оценкой «0», «1», не имеющим рейтингов долгосрочной кредитоспособности, и к кредитным организациям – резидентам стран со страновой оценкой «2», в том числе обеспеченные их гарантиями 12 916 740 12 916 740 6 458 370 8 542 022 8 542 022 4 271 011
1.4 Активы с коэффициентом риска 100 %, всего, из них: 4 500 845 387 4 370 342 539 4 370 342 539 3 634 677 322 3 516 800 267 3 516 800 267
1.4.1 кредитные требования к кредитным организациям 312 625 233 307 885 687 307 885 687 671 793 223 630 731 561 630 731 561
1.4.2 кредитные требования к юридическим и физическим лицам 3 243 718 057 3 127 226 810 3 127 226 810 2 478 423 396 2 414 178 958 2 414 178 958
1.5 Активы с коэффициентом риска 150 процентов – кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку «7» 0 0 0 0 0 0
2 Активы с иными коэффициентами риска: Х Х Х Х Х Х
2.1 с пониженными коэффициентами риска, всего, в том числе: 23 621 232 23 621 232 1 310 412 34 485 560 34 485 560 1 823 778
2.1.1 ипотечные ссуды с коэффициентом риска 70 процентов 0 0 0 0 0 0
2.1.2 требования участников клиринга 23 621 232 23 621 232 1 310 412 34 485 560 34 485 560 1 823 778
2.2 с повышенными коэффициентами риска, всего, в том числе: 1 164 401 883 1 044 878 616 1 199 142 796 795 164 628 651 507 190 867 036 657
2.2.1 с коэффициентом риска 110 процентов 240 343 098 237 034 120 230 374 763 112 401 204 111 417 120 120 928 657
2.2.2 с коэффициентом риска 130 процентов 415 641 231 412 980 121 361 838 750 277 069 069 274 521 631 327 566 277
2.2.3 с коэффициентом риска 150 процентов 456 542 499 343 961 915 479 529 219 385 647 791 245 521 875 368 282 813
2.2.4 с коэффициентом риска 250 процентов 51 853 228 50 880 633 127 201 583 20 027 564 20 027 564 50 068 910
2.2.5 с коэффициентом риска 1000 процентов 19 000 19 000 190 000 19 000 19 000 190 000
3 Кредиты на потребительские цели всего, в том числе: 0 0 0 0 0 0
3.1 с коэффициентом риска 110 процентов 0 0 0 0 0 0
3.2 с коэффициентом риска 140 процентов 0 0 0 0 0 0
3.3 с коэффициентом риска 170 процентов 0 0 0 0 0 0
3.4 с коэффициентом риска 200 процентов 0 0 0 0 0 0
3.5 с коэффициентом риска 300 процентов 0 0 0 0 0 0
3.6 с коэффициентом риска 600 процентов 0 0 0 0 0 0
4 Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера, всего, в том числе: 1 589 650 817 1 583 081 872 409 714 819 1 438 427 641 1 431 760 825 509 621 706
4.1 по финансовым инструментам с высоким риском 145 251 466 144 497 733 142 824 692 285 292 000 284 496 012 275 153 410
4.2 по финансовым инструментам со средним риском 468 127 500 465 821 546 217 864 735 422 876 794 418 906 109 197 107 890
4.3 по финансовым инструментам с низким риском 251 748 193 250 086 345 49 025 392 187 944 985 186 870 052 37 360 406
4.4 по финансовым инструментам без риска 724 523 658 722 676 248 0 542 313 862 541 488 652 0
5 Кредитный риск по производным финансовым инструментам 1 941 616 937 171 027 771 2 610 152 614 151 893 334

Подраздел 2.2. Операционный риск, тыс. руб. (кол-во)


Номер
строки
Наименование показателя Данные на отчетную дату Данные на начало
отчетного года
6 Операционный риск, всего, в том числе: 30 008 583 20 977 683
6.1 Доходы для целей расчета капитала на покрытие операционного риска, всего, в том числе: 200 057 221 139 851 219
6.1.1 чистые процентные доходы 75 861 128 71 324 202
6.1.2 чистые непроцентные доходы 124 196 093 68 527 017
6.2 Количество лет, предшествующих дате расчета величины операционного риска 3 3

Подраздел 2.3. Рыночный риск, тыс. руб.


Номер
строки
Наименование показателя Данные на отчетную дату Данные на начало
отчетного года
7 Совокупный рыночный риск, всего, в том числе: 763 156 702 426 381 540
7.1 процентный риск, всего, в том числе: 52 135 626 28 650 186
7.1.1 общий 25 180 902 16 894 036
7.1.2 специальный 26 954 724 11 756 149
7.2 фондовый риск, всего, в том числе: 4 325 240 1 412 756
7.1.1 общий 1 876 891 706 378
7.1.2 специальный 2 448 349 706 378
7.3 валютный риск 57 395 877 50 594 772

Раздел 3. Информация о величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам, тыс. руб.


Номер
строки
Наименование показателя Данные на отчетную дату Прирост (+)/снижение (-)
за отчетный период
Данные на начало
отчетного года
1 Фактически сформированные резервы на возможные потери, всего, в том числе: 259 040 711 -10 739 166 269 779 877
1.1 по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности 191 877 925 -27 721 345 219 599 270
1.2 по иным балансовым активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям 60 263 434 16 855 522 43 407 912
1.3 по условным обязательствам кредитного характера и ценным бумагам, права на которые удостоверяются депозитариями, не удовлетворяющим критериям Банка России, отраженным на внебалансовых счетах 6 875 811 117 183 6 758 628
1.4 под операции с резидентами офшорных зон 23 541 9 474 14 067

Раздел 4. Информация о показателе финансового рычага


Номер
строки
Наименование показателя Значение
на отчетную дату
01.01.2016
Значение
на дату,
отстоящую
на один квартал
от отчетной
01.10.2015
Значение
на дату,
отстоящую
на два квартала
от отчетной
01.07.2015
Значение
на дату,
отстоящую
на три квартала
от отчетной
01.04.2015
1 Основной капитал, тыс. руб. 964 995 951 941 065 144 670 931 497 638 736 462
2 Величина балансовых активов и внебалансовых требований под риском для расчета показателя финансового рычага, тыс. руб. 9 249 732 844 8 679 040 227 8 371 567 462 7 708 136 390
3 Показатель финансового рычага по Базелю III, процент 10,4 10,8 8,0 8,3
Номер
строки
Раздел «Справочно». Информация о движении резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности
1. Формирование (доначисление) резерва
в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 191 200 928
в том числе вследствие:
1.1. выдачи ссуд 45 100 630
1.2. изменения качества ссуд 93 733 733
1.3. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 29 218 020
1.4. иных причин 23 148 545
2. Восстановление (уменьшение) резерва
в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 218 922 273
в том числе вследствие:
2.1. списания безнадежных ссуд 81 974 845
2.2. погашения ссуд 78 819 763
2.3. изменения качества ссуд 22 825 842
2.4. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 19 274 448
2.5. иных причин 16 027 375

1 апреля 2016 г.

Сведения об обязательных нормативах и о показателе финансового рычага

(публикуемая форма) на 01.01.2016 года

Раздел 1. Сведения об обязательных нормативах


Код формы по ОКУД 0409813
Годовая
в процентах

Кредитной организации
Банк ВТБ (публичное акционерное общество)/Банк ВТБ (ПАО)
Почтовый адрес
109147, г. Москва, ул. Воронцовская, д. 43, стр. 1

Номер
строки
Наименование показателя Нормативное
значение
на отчетную дату Фактическое значение
на соответствующую
отчетную дату
прошлого года
1 Норматив достаточности базового капитала (Н1.1) 5,0 11,9 10,8
2 Норматив достаточности основного капитала банка (Н1.2) 6,0 12,2 11,1
3 Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (норматив Н1.0) 10,0 13,2 12,6
4 Норматив достаточности собственных средств (капитала) небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций (Н1.3)
5 Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) 15,0 61,4 27,3
6 Норматив текущей ликвидности банка (Н3) 50,0 98,7 54,0
7 Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) 120,0 58,0 88,0
8 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) 25,0 Максимальное 19,2
Минимальное 0,1
Максимальное 20,8
Минимальное 0,2
9 Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) 800,0 336,0 348,6
10 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) 50,0 0,0 0,0
11 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) 3,0 0,0 0,0
12 Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12) 25,0 13,8 14,1
13 Норматив соотношения суммы ликвидных активов сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств РНКО (Н15)
14 Норматив ликвидности небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций (Н15.1)
15 Норматив максимальной совокупной величины кредитов клиентам – участникам расчетов на завершение расчетов (H16)
16 Норматив предоставления РНКО от своего имени и за свой счет кредитов заемщикам, кроме клиентов – участников расчетов (Н16.1)
17 Норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (Н18)

Раздел 2. Информация о расчете показателя финансового рычага
Раздел 2.1. Расчет размера балансовых активов и внебалансовых требований под риском для расчета показателя финансового рычага, тыс. руб.


Номер
п/п
Наименование показателя Сумма
1 Размер активов в соответствии с бухгалтерским балансом (публикуемая форма), всего 9 394 601 286
2 Поправка в части вложений в капитал кредитных, финансовых, страховых или иных организаций, отчетные данные которых включаются в консолидированную финансовую отчетность, но не включаются в расчет величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковской группы Не применимо для отчетности кредитной организации как юридического лица
3 Поправка в части фидуциарных активов, отражаемых в соответствии с правилами бухгалтерского учета, но не включаемых в расчет показателя финансового рычага 0
4 Поправка в части производных финансовых инструментов (ПФИ) 7 511 943
5 Поправка в части операций кредитования ценными бумагами 168 452 562
6 Поправка в части приведения к кредитному эквиваленту условных обязательств кредитного характера 526 677 761
7 Прочие поправки 1 912 833 625
8 Величина балансовых активов и внебалансовых требований под риском с учетом поправок для расчета показателя финансового рычага, итого: 8 184 409 927

Раздел 2.2. Расчет показателя финансового рычага, тыс. руб


Номер
строки
Наименование показателя Сумма
Риск по балансовым активам
1 Величина балансовых активов, всего: 7 775 317 948
2 Уменьшающая поправка на сумму показателей, принимаемых в уменьшение величины источников основного капитала 491 484 674
3 Величина балансовых активов под риском с учетом поправки (разность строк 1 и 2), итого: 7 283 833 274
Риск по операциям с ПФИ
4 Текущий кредитный риск по операциям с ПФИ (за вычетом полученной вариационной маржи), всего: 176 131 918
5 Потенциальный кредитный риск на контрагента по операциям с ПФИ, всего: 46 981 902
6 Поправка на размер номинальной суммы предоставленного обеспечения по операциям с ПФИ, подлежащей списанию с баланса в соответствии с правилами бухгалтерского учета В соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета неприменимо
7 Уменьшающая поправка на сумму перечисленной вариационной маржи в установленных случаях 0
8 Поправка в части требований банка – участника клиринга к центральному контрагенту по исполнению сделок клиентов 256
9 Поправка для учета кредитного риска в отношении базисного (базового) актива по выпущенным кредитным ПФИ 1 170 483
10 Уменьшающая поправка в части выпущенных кредитных ПФИ 0
11 Величина риска по ПФИ с учетом поправок (сумма строк 4, 5, 9 за вычетом строк 7, 8, 10), итого: 224 284 047
Риск по операциям кредитования ценными бумагами
12 Требования по операциям кредитования ценными бумагами (без учета неттинга), всего: 1 046 485 200
13 Поправка на величину неттинга денежной части (требований и обязательств) по операциям кредитования ценными бумагами 11 453 483
14 Величина кредитного риска на контрагента по операциям кредитования ценными бумагами 179 906 045
15 Величина риска по гарантийным операциям кредитования ценными бумагами 0
16 Требования по операциям кредитования ценными бумагами с учетом поправок (сумма строк 12, 14, 15 за вычетом строки 13), итого: 1 214 937 762
Риск по условным обязательствам кредитного характера (КРВ)
17 Номинальная величина риска по условным обязательствам кредитного характера (КРВ), всего: 1 628 786 722
18 Поправка в части применения коэффициентов кредитного эквивалента 1 102 108 961
19 Величина риска по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) с учетом поправок (разность строк 17 и 18), итого: 526 677 761
Капитал риска
20 Основной капитал 964 995 951
21 Величина балансовых активов и внебалансовых требований под риском для расчета показателя финансового рычага (сумма строк 3, 11, 16, 19), всего: 9 249 732 844
Показатель финансового рычага
22 Показатель финансового рычага по Базелю III (строка 20 / строка 21), процент 10,4

1 апреля 2016 г.

Отчет о движении денежных средств

(публикуемая форма) на 01.01.2016 года


Код формы по ОКУД 0409814
Годовая
тыс. руб.

Кредитной организации
Банк ВТБ (публичное акционерное общество)/Банк ВТБ (ПАО)
Почтовый адрес
109147, г. Москва, ул. Воронцовская, д. 43, стр. 1

Номер
строки
Наименование показателя Денежные
потоки
за отчетный
период
Денежные потоки
за соответ-
ствующий
отчетный период
прошлого года
1 Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности
1.1 Денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах, всего, в том числе: 96 431 204 7 808 049
1.1.1 Проценты полученные 599 557 744 104 105 738
1.1.2 Проценты уплаченные -530 379 494 -190 042 891
1.1.3 Комиссии полученные 21 302 908 23 406 845
1.1.4 Комиссии уплаченные -3 984 120 -4 378 211
1.1.5 Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи 91 360 084 63 606 596
1.1.6 Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения 0 0
1.1.7 Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой -26 034 135 52 216 139
1.1.8 Прочие операционные доходы 111 168 080 63 103 792
1.1.9 Операционные расходы -162 324 496 -103 736 485
1.1.10 Расход (возмещение) по налогам -4 235 367 -473 474
1.2 Прирост (снижение) чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе: 29 883 599 336 737 986
1.2.1 Чистый прирост (снижение) по обязательным резервам на счетах в Банке России 5 943 104 -15 913 904
1.2.2 Чистый прирост (снижение) по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток 112 239 880 -116 781 671
1.2.3 Чистый прирост (снижение) по ссудной задолженности -656 980 924 -625 564 959
1.2.4 Чистый прирост (снижение) по прочим активам 5 250 642 -27 170 911
1.2.5 Чистый прирост (снижение) по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России -224 789 298 1 095 309 150
1.2.6 Чистый прирост (снижение) по средствам других кредитных организаций 95 840 781 -305 472 010
1.2.7 Чистый прирост (снижение) по средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями 820 027 294 385 949 044
1.2.8 Чистый прирост (снижение) по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток 349 121 -1 674 249
1.2.9 Чистый прирост (снижение) по выпущенным долговым обязательствам -39 164 491 -90 602 283
1.2.10 Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам -88 832 510 38 659 779
1.3 Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2) 126 314 803 344 546 035
2 Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) инвестиционной деятельности
2.1 Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи» -322 977 102 -433 722 396
2.2 Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи» 64 131 220 66 967 078
2.3 Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения» -27 627 637 -99 662 923
2.4 Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения» 105 830 414 726 106
2.5 Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов -16 610 216 -2 606 173
2.6 Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов 3 111 368 -2 597 770
2.7 Дивиденды полученные 48 342 512 67 367 338
2.8 Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7) -145 799 441 -403 528 740
3 Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) финансовой деятельности
3.1 Взносы акционеров (участников) в уставный капитал 0 214 037 971
3.2 Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) 0 0
3.3 Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) 0 0
3.4 Выплаченные дивиденды -17 998 307 -15 032 648
3.5 Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4) -17 998 307 199 005 323
4 Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты 17 762 948 59 877 075
5 Прирост (использование) денежных средств и их эквивалентов -19 719 997 199 899 693
5.1 Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода 303 562 359 103 662 666
5.2 Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода 283 842 362 303 562 359

1 апреля 2016 г.


Cсылка для сайта (HTML):

Cсылка для форума (BBCode):